Os planos de crescimento de uma empresa muitas vezes estão atrelados à necessidade de captação de recursos externos.
É por meio deles que será possível, por exemplo, viabilizar a aquisição de novos equipamentos de produção, a compra de uma instalação física para a abertura de uma nova filial ou mesmo a contratação de mais funcionários, entre tantas outras possibilidades.
Para poder se apresentar ao mercado como uma empresa com capacidade de honrar os compromissos futuros que virão com a entrada desse dinheiro, é preciso demonstrar a saúde financeira e patrimonial da companhia por meio de uma série de documentos e relatórios contábeis.
É exatamente aí que reside a importância da Contabilidade para as empresas que buscam captar recursos externos. Neste artigo, vamos mostrar como esse trabalho é fundamental para transformar em realidade todo o planejamento que tem por objetivo o crescimento dos negócios.
O que é captação de recursos e que modalidades existem?
Não importa o porte ou o segmento de uma empresa, ela necessita de recursos financeiros para investir em estrutura e pessoal para que, assim, possa colocar em prática o planejamento estratégico de crescimento que permitirá alcançar um novo patamar nos negócios.
Dentro dessa perspectiva, pode-se entender a captação de recursos como sendo as diferentes maneiras que uma empresa dispõe para levantar dinheiro no mercado, a fim de viabilizar seus projetos.
Existem várias formas de uma empresa captar recursos.
Entre as principais formas de captação, estão:
1) Empréstimos
É uma das formas de captação de recursos mais comuns, concedida por um agente bancário do sistema financeiro.
Os juros cobrados e os prazos de pagamento tornam necessária uma minuciosa avaliação do negócio.
Antes de solicitar o empréstimo, é importante que a empresa elabore o planejamento orçamentário de como o dinheiro levantado será utilizado. Somente a partir daí, deve fechar a operação de captação.
Além de definir o montante a ser emprestado, deve certificar-se de que terá capacidade de caixa para honrar com as parcelas mensais da operação bancária.
2) Aporte via banco oficial de fomento
As empresas brasileiras que necessitam de investimentos externos para tirar do papel projetos de expansão podem buscar esse aporte no BNDES – Banco Nacional de Desenvolvimento Econômico e Social, órgão estatal criado especialmente para esse fim, que oferece recursos em condições mais atrativas do que o sistema bancário convencional.
3) Venture Capital (ou Capital de Risco)
Esta solução é mais indicada para empresas de pequeno e médio porte. Consiste no auxílio de investidores acostumados a lidar com cenários de risco e que dispõem de recursos que se destinam a companhias que buscam o crescimento.
4) IPO (ou Oferta Pública Inicial)
Uma maneira de captar recursos no mercado é oferecer ações da empresa em Bolsa de Valores, angariando novos sócios e obtendo rápida liquidez para financiar os projetos da empresa.
5) Sócio investidor
Funciona, na prática, como sendo a venda de parte da empresa para outra companhia. Dessa forma, os recursos captados são utilizados para implementar os projetos de expansão.
A modalidade consiste em transferir uma parcela da empresa para um sócio em troca de uma quantia predeterminada em contrato e, se for o caso, revendo o contrato societário. Depois, quando houver o retorno do investimento, o lucro é dividido entre todas as partes.
6) Investimento anjo
Esse tipo de investimento normalmente acontece via fundos de investimento ou até mesmo, em determinadas situações, por pessoas físicas. Em ambos os casos, o investidor enxerga grande potencial de retorno financeiro na empresa beneficiada.
Além de injetar capital, o investidor anjo também pode oferecer a expertise que possui (ou de sua equipe) no segmento de atuação da empresa, e/ou viabilizar uma rede de contatos que ajude a alavancar ainda mais os negócios.
Como saber se a empresa necessita captar recursos externos?
Os gestores devem conhecer a empresa a fundo, em todos os aspectos do negócio, para que possam identificar sua condição financeira atual e suas prioridades, a fim de poder avaliar qual é a melhor fonte de captação de recursos externos.
Esse diagnóstico pode ser feito de acordo com as respostas para perguntas como:
- Qual é o perfil da empresa? Os recursos serão utilizados para suprir o desenvolvimento tecnológico ou para expandir a capacidade industrial / comercial?
- Os recursos serão utilizados para um projeto específico ou em um plano mais amplo de crescimento?
- Qual é o volume de recursos que deve ser captado?
- Como está a saúde e o planejamento financeiro da empresa? Ela está em condições de assumir os compromissos de um financiamento?
- Qual é a melhor opção: assumir um financiamento de longo prazo ou dividir a participação com um investidor?
- A lucratividade da empresa e outros indicadores contábeis estão em patamares que inspiram confiança nos agentes financeiros externos?
A definição desses critérios é importante para que a tomada de decisão seja feita de maneira racional. A captação de recursos externos deve ser uma solução e não um novo problema para a empresa.
Então, qual é a importância da Contabilidade para as empresas na captação de recursos externos?
Qualquer que seja a modalidade de captação de recursos, a empresa precisa demonstrar a solidez do negócio e a boa saúde financeira do caixa, a fim de que o agente bancário ou o investidor sinta-se seguro para disponibilizar o dinheiro sem temer risco de inadimplência na operação.
Todas as informações solicitadas e repassadas por meio de documentos contábeis e outros relatórios são fornecidas pela área de Contabilidade da empresa, seja um departamento interno ou um parceiro externo.
Esse trabalho, bastante aderente aos conceitos da Contabilidade Consultiva, aumenta o nível de governança financeira da empresa, uma vez que cuida de registrar todas as movimentações de maneira adequada e dentro das premissas legais.
Dessa forma, a Contabilidade revela-se fundamental para a captação de recursos externos, uma vez que apresenta a empresa ao mercado de maneira transparente e demonstra se tratar de uma organização que administra as finanças de maneira profissional e assertiva.
Tudo isso transmite confiança e credibilidade aos agentes financeiros e investidores, facilitando a liberação dos recursos e, até mesmo, oferecendo condições mais benéficas em termos de juros e prazos de pagamento.
Conclusão
É o trabalho bem desenvolvido pela Contabilidade que coloca a empresa em condições de solicitar os montantes que necessita de maneira a atender aos requisitos e exigências feitas pelo mercado.
Além de comprovar com números sólidos os resultados do passado e do presente, apresenta as projeções e os cenários que possui para o negócio, levando os investidores a decidir favoravelmente pela liberação dos recursos.
Assim, a Contabilidade surge como o fator principal para ajudar a convencer os agentes do mercado a disponibilizar os recursos solicitados pela empresa.
Da mesma forma, após o sucesso na captação, é a Contabilidade que irá idealizar um planejamento eficiente para que os recursos sejam utilizados de maneira correta nas ações visando o crescimento da empresa.
Assim, contar com o suporte e a orientação de um escritório de Contabilidade que seja assertivo nas diferentes etapas do planejamento estratégico e financeiro representa um passo importante para garantir o crescimento dos negócios.
Sua empresa enxerga a necessidade de buscar recursos externos para viabilizar novos projetos e quer se planejar para fazer isso com segurança?
Então, entre em contato com a HX Contabilidade Ágil e não esqueça de compartilhar este artigo com seus associados, amigos e colegas!